Gli errori si verificano ogni giorno e non sorprende che una banca o che tu possa commettere un errore riguardo a un conto bancario. Una riconciliazione bancaria eliminerà gli errori esaminando i tuoi libri e confermando le transazioni dal conto bancario. Questo ti mostrerà che gli importi in dollari sono corretti, che tutti gli assegni sono stati elaborati e che l'importo sui tuoi libri corrisponde all'importo che la banca dice essere nel tuo conto bancario.
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Rettifica il saldo in base all'estratto conto. Ciò comporta l'aggiunta di eventuali depositi in transito, la sottrazione di eventuali assegni in sospeso e quindi l'aggiunta o la sottrazione di eventuali errori bancari. I depositi in transito sono importi registrati dalla società, ma non ancora sui libri della banca. Gli assegni in sospeso sono assegni che la società ha già registrato nei propri libri contabili, ma non sono stati incassati. L'aggiunta o la sottrazione di errori bancari dipenderà dall'aggiunta o dalla sottrazione dell'errore dal conto bancario.
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Adeguare il saldo per i libri delle società. Ciò comporta la detrazione delle spese per i servizi bancari, delle spese per fondi insufficienti e delle spese di stampa degli assegni. Ciò ha comportato anche l'aggiunta di eventuali interessi maturati o note di credito riscosse dalla banca. Quindi l'azienda deve aggiungere o sottrarre eventuali errori nei propri libri contabili.
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Confronta l'importo nel passaggio 1 con l'importo nel passaggio 2. Questi importi dovrebbero essere uguali. Se non sono uguali, ci sono ancora errori che richiedono la riconciliazione.
